Seguro de vida
El seguro de vida ofrece muchas ventajas:
Le permite acumular capital a largo plazo.
También ofrece la posibilidad de complementar los ingresos, en particular de jubilación, mediante retiros regulares o la transformación de su capital en renta vitalicia.
Por último, el seguro de vida es una excelente herramienta de transmisión de riqueza gracias a una fiscalidad favorable y una gran libertad en la elección de los beneficiarios.
Seguro de vida en Luxemburgo
El seguro de vida de Luxemburgo es accesible para los ahorradores franceses que tienen fondos sustanciales para invertir.
Estos contratos funcionan de la misma forma que las pólizas de seguro de vida francesas, pero con algunas especificidades que pueden hacerlas atractivas.
La gran ventaja del seguro de vida en Luxemburgo es la seguridad. Este régimen de protección único para los asegurados, conocido como el "triángulo de la seguridad", garantiza la separación jurídica y física entre los activos de los asegurados, por un lado, y los activos de los accionistas y otros acreedores de la compañía de seguros por otro lado.
El contrato de Luxemburgo no solo autoriza pagos en valores, sino también en moneda extranjera, lo que le otorga una flexibilidad incomparable.
Por último, los contratos de la ley luxemburguesa permiten invertir en activos inaccesibles en otras dotaciones fiscales: en particular, capital privado.
Seguro de muerte
El seguro de muerte permite :
Al beneficiario designado para recibir un capital si el suscriptor desaparece repentinamente. Su beneficiario estará protegido de los caprichos de la vida.
Adoptar la forma de una anualidad de educación que garantizará a los hijos ingresos para que puedan continuar sus estudios en caso de fallecimiento de sus padres.
Para servir como anualidad para el cónyuge.
Servir más ampliamente en caso de discapacidad, cobertura por muerte accidental, incapacidad para trabajar o pérdida del empleo.
Contrato de capitalización
El contrato de capitalización permite:
Acumule los ahorros disponibles: inversión financiera rentable con diversificación del apoyo
Diversifique sus activos mediante una gestión simplificada y diversificada
Asegure su capital si invierte en fondos en euros
Optimiza tu patrimonio con donaciones
Optimización fiscal: la fiscalidad de los reembolsos es atractiva
Apto para personas jurídicas
GUISANTE
El seguro de muerte permite :
La PEA permite a los inversores individuales invertir en el mercado de valores y, por lo tanto, beneficiarse del rendimiento a largo plazo particularmente atractivo de las acciones, todo dentro de un marco fiscal privilegiado ya que, más allá de los 5 años de tenencia, las ganancias están exentas de impuestos (pero no PS).
La PEA permite:
Aumente su capital inicial gracias a las oportunidades de alta rentabilidad
Beneficiarse de un sistema tributario ventajoso que no afecta el desempeño
Obtenga ingresos regulares
Servir más ampliamente en caso de discapacidad, cobertura por muerte accidental, incapacidad para trabajar o pérdida del empleo.
Ahorro de pensión
Las ventajas de ahorrar para la jubilación son las siguientes:
Prepárese para la jubilación capitalizando mientras reduce la carga fiscal.
La posibilidad de elegir entre una salida en anualidad o en capital,
La opción de transferir las sumas pagadas en contratos antiguos al PER
Los importes abonados voluntariamente al PER son deducibles de la renta imponible,
La posibilidad de desbloquear ahorros en caso de accidente de la vida.
La designación de un beneficiario en caso de fallecimiento antes de la jubilación
Gestión que es libre de elegir y se gestiona a lo largo del tiempo.
Ahorros de empleados
La ventaja de los ahorros de los empleados es doble
en beneficio de los empleados y del empleador:
Las sumas invertidas por los empleados en el plan de ahorro de la empresa les permiten beneficiarse de:
Una exención de cargas sociales (excluyendo CSG / CRDS).
Una exención del impuesto sobre la renta (IR) en determinadas condiciones.
Los fondos invertidos en el marco de un PEE en forma de contribución de contrapartida permiten a los empleadores beneficiarse de las siguientes ventajas:
Exención total de cotizaciones sociales.
Una exención del impuesto sobre la nómina.
Las sumas invertidas son deducibles de la ganancia fiscal de la empresa.
SCPI
Suscribirse a unidades SCPI le permite, desde unos pocos cientos de euros, invertir en bienes raíces.
Los administradores de SCPI construyen un patrimonio diversificado mediante la compra de varios tipos de bienes.
Dependiendo de las estrategias, invierten en diferentes áreas geográficas, varias clases de activos, varios tipos de propiedad.
Por lo tanto, al comprar sus unidades, se beneficia de una amplia diversificación.
La herencia de los SCPI es mucho más grande de lo que podría construir por su cuenta
Hay tres tipos de SCPI:
SCPI de rendimiento que le permiten recibir ingresos de alquiler regulares
REIT tributarios que generen una reducción del impuesto sobre la renta de acuerdo con la ley tributaria correspondiente
SCPI de plusvalía para poder beneficiarse de un fuerte incremento de capital inmobiliario entre la fecha de suscripción y la fecha de reventa de sus participaciones
Renta vitalicia
En Francia, existen dos tipos de venta de rentas vitalicias
La renta vitalicia gratuita
y la anualidad vitalicia ocupada.
La venta de renta vitalicia permite:
Recibir capital y / o rentas hasta la muerte
Para mantener el disfrute de su hogar
Para beneficiarse de las ventajas fiscales
Si bien la compra de una propiedad en la vida permite:
Acceda a bienes raíces con descuento
Para comprar bienes raíces sin crédito bancario mientras se tiene un paso de pago
Para beneficiarse de las ventajas fiscales
Alquiler desnudo
Por lo tanto, un alquiler básico es un inmueble que se alquila sin ningún mobiliario o equipo que no sea el equipo necesario.
En alquiler vacío, declara sus alquileres en la categoría de renta de la propiedad.
Dependiendo del caso, vendrás bajo la micro-tierra o el régimen real.
Con el primero, se le grava el 70% de sus alquileres.
El segundo le permite crear déficits inmobiliarios que reducen sus impuestos.
Alquiler amueblado
Las ventajas de alquilar un apartamento amueblado son numerosas: impuestos atractivos, rentas más elevadas recibidas y sobre todo libertad contractual para el propietario a través de varios arrendamientos:
Arrendamiento de residencia principal
Arrendamiento para estudiantes
Arrendamiento de movilidad
Arrendamiento por temporada.
En la declaración del impuesto sobre la renta, las rentas recibidas se ingresan en la columna de utilidades industriales y comerciales (BIC). Son posibles dos opciones de impuestos:
los régimen micro-BIC (con una reducción del 50 al 71%)
Bajo determinadas condiciones de pago, el inversor puede optar por dos estados:
La empresa de alquiler de muebles amueblados profesional
La empresa de alquiler amueblado no profesional
Ver Censi-Bouvard
Cada uno de estos estatutos le permite beneficiarse de ventajas fiscales.
Inmóvil:
Propiedad desnuda
Hablamos de compra de un inmueble en propiedad desnuda cuando el inmueble adquirido ha sido objeto de un desmembramiento, es decir que el derecho de propiedad (titularidad total) sobre el inmueble se divide entre:
Adquirir la propiedad pura de bienes raíces permite:
para capitalizar libre de impuestos
para obtener una remuneración directa (= capitalización) e indirecta (= ganancia IFI)
Vender la propiedad pura de una propiedad permite:
para obtener inmediatamente un capital (= valor de la propiedad desnuda)
si el vendedor tenía la propiedad total, retiene el usufructo y puede usar la propiedad o alquilarla para obtener ingresos adicionales
Déficit de tierras
Invertir en una propiedad para renovar y realizar obras (reparación, renovación y mantenimiento, mejora) es una excelente manera de optimizar su fiscalidad.
Si los cargos (impuesto predial, prima de seguro, intereses de préstamos, obras) son mayores que los ingresos, el contribuyente encuentra un déficit en la propiedad.
Este déficit de tierra se puede compensar con los otros ingresos de la tierra del contribuyente (alquileres de otras propiedades alquiladas, o de acciones de SCPI), luego con sus ingresos totales (hasta € 10,700) y más allá de esta cantidad, en los ingresos de su propiedad para los siguientes 10 años.
El sistema de déficit de la tierra también tiene la ventaja considerable de no estar sujeto al límite general de las lagunas fiscales de 10.000 euros en reducción de impuestos por año.
Pinel
La implementación del sistema Pinel responde a objetivos que el gobierno francés desea cumplir para relanzamiento de vivienda . Los principales son:
Alentar a las personas a invertir en nuevas propiedades inmobiliarias con fines de alquiler.
Estimular la construcción de viviendas en ciudades donde la demanda de alquiler es alta ("áreas estrechas")
Desarrollar la oferta de vivienda en alquiler a rentas controladas y razonables
Los principales ventajas de la ley Pinel son los siguientes :
Desgravación fiscal de hasta 63.000 € durante 12 años
Posibilidad de alquilar el inmueble adquirido a su familia
Constitución de bienes inmuebles
Preparación para la jubilación gracias a las rentas recaudadas y la plusvalía en la reventa
Censi-Bouvard
El sistema Censi-Bouvard permite beneficiarse, en caso de una inversión antes del 31 de diciembre de 2021, en un alojamiento ubicado en una residencia de estudiantes o para personas mayores o discapacitadas, alquilado al operador de la residencia, de una reducción de impuestos. igual al 11% del precio de costo de la inversión durante 9 años.
Esta reducción de impuestos está limitada a una inversión de 300.000 € al año.
Además, cabe destacar que:
Los ahorros fiscales conseguidos gracias a la ley Censi-Bouvard entran en el límite de las lagunas fiscales en 10.000 €.
los El 20% de IVA vinculado a esta compra es totalmente recuperable , siempre que el alojamiento se conserve durante 20 años.
Malraux
Cualquier propietario de un edificio ubicado en un distrito histórico que decida restaurar completamente su propiedad, alquilarla para uso residencial durante 9 años, puede beneficiarse de una reducción de impuestos bajo la ley Malraux.
El principio de este dispositivo consiste en comprar una propiedad en un inmueble antiguo que debe ser completamente renovado (interior y exterior) y no parcialmente.
Esto permite a los inversores reducir significativamente los montos de sus impuestos.
El monto del trabajo varía según la ubicación de la propiedad. Por tanto, la reducción de impuestos depende de la cantidad de trabajo realizado.
Las obras de reforma, validadas por el arquitecto de los edificios de Francia, rebajan su factura fiscal en un 30 o un 22% de un gasto máximo de 400.000 euros.
Monumentos históricos
La inversión en un monumento histórico se recomienda a los contribuyentes que están sujetos a impuestos elevados y / o sujetos a las IFI.
Por tanto, invertir en la Ley de Monumentos Históricos de 2021 consiste en adquirir una propiedad que requiere importantes trabajos de restauración. Los costos de restauración y mantenimiento de la propiedad de los Monumentos Históricos, así como los intereses de los préstamos vinculados a la adquisición de la propiedad y de las obras son deducibles al 100% de la renta de la propiedad.
El déficit generado es deducible de los ingresos totales, sin ningún tope.
Girardin
La ley denominada “Girardin” creó sistemas de exención fiscal que otorgan a los contribuyentes domiciliados en Francia una reducción del impuesto sobre la renta, a cambio de inversiones que beneficien a la economía de ultramar en los departamentos y regiones de ultramar (DROM) y las comunidades de ultramar (COM).
Hay 3 dispositivos principales en Girardin:
Le Girardin Industriel: La ley Girardin Industriel tiene como objetivo estimular el desarrollo económico de los departamentos y territorios franceses de ultramar mediante la reactivación de la inversión privada. La idea es intentar restablecer la igualdad económica con la metrópoli
Vivienda social Le Girardin: El sistema de exención fiscal DOM TOM Girardin ahora permite financiar edificios de vivienda social alquilados a SEM (Empresa de economía mixta), que son estructuras semipúblicas.
El Girardin IS: El Girardin IS es un sistema de exención de impuestos que permite a un inversionista metropolitano que es una persona jurídica sujeta al impuesto de sociedades, gracias a una inversión ética y solidaria, deducir, en el mismo año, de su base imponible una suma mayor. que la cantidad de inversiones realizadas y ubicadas en territorios de ultramar.
Vaina
El dispositivo de "alquiler asequible" llamado "Pod" permite una deducción específica de los ingresos de la tierra de viviendas nuevas o antiguas.
Se aplica a las viviendas para las que se firmó un acuerdo con el Anah entre el 1 de enero de 2017 y el 31 de diciembre de 2022.
Cuanto más modesto sea el alquiler cobrado, dada su ubicación, mayor será la deducción fiscal: del 15 al 70% para un alquiler "clásico" y hasta el 85% para un alquiler solidario a una asociación homologada, o un alquiler por intermedio de una mandato de gestión con agencia inmobiliaria social homologada (intermediación de alquileres).
Sofica
Las empresas financieras de la industria cinematográfica y audiovisual (Sofica) recaudan fondos privados dedicados a financiar la producción cinematográfica y audiovisual.
Este dispositivo permite a los suscriptores de unidades beneficiarse de una reducción sustancial del impuesto sobre la renta.
La principal ventaja de Sofica es la reducción de impuestos que brindan.
La inversión da derecho a una reducción de impuestos que oscila entre el 30% y el 36% del monto de los pagos netos.
Esta reducción puede alcanzar el 48% si la empresa dedica al menos el 10% de sus inversiones a la producción de series oa la exportación de obras francesas al exterior.
FIP y FCPI
FCPI (fondos mutuos para la innovación) y los FIP (fondos de inversión locales) tienen inversiones sin garantía de capital, pero con un atractivo potencial de rentabilidad.
Ayudan a reducir el impuesto sobre la renta (IR).
Son muchas las ventajas de invertir en un FIP o un FCPI:
diversificación de activos:
Riesgos elevados, pero diversos.
Los rendimientos son altos ya que están correlacionados con los riesgos incurridos.
Exención de impuestos por pagos.
Exención del impuesto sobre las ganancias patrimoniales.
La posibilidad de transferir sus acciones a otra persona sin perder los beneficios de las ventajas fiscales.
Acciones de madera, bosque y GFF / GFI
La adquisición de bosques o un bosque es una inversión a largo plazo que permite combinar ingresos relativamente regulares (explotación forestal, derechos de caza) y la perspectiva de plusvalías, en un marco fiscal muy favorable.
los Grupos forestales posibilitar, al igual que las SCPI, unir fuerzas con otros inversores para adquirir activos inmobiliarios y encomendar su gestión a una Sociedad Gestora. Los grupos forestales compran bosques y los explotan.
La primera ventaja fiscal que ofrece la inversión en un grupo forestal o la adquisición de madera y bosques es una reducción del impuesto sobre la renta.
Esta reducción asciende al 18% del monto invertido La inversión en GF ofrece una desgravación IFI (Immobilière fortune tax) del 75% sobre el valor de mercado de las acciones de los grupos forestales poseídos (Excluyendo efectivo).
Finalmente, la compra de acciones del grupo forestal ofrece finalmente una reducción del 75% en la transferencia, solo sobre el valor de mercado del bosque en poder del FM (excluyendo cuotas de suscripción y efectivo).
Recaudación de fondos
El crowdfunding o "crowdfunding" nació a principios de la década de 2000 con el auge de Internet.
Se trata de una herramienta de financiación alternativa que no pasa por los circuitos y herramientas tradicionales, en particular la banca, sino que recurre a recursos económicos de los internautas para financiar un proyecto, que puede ser de muy diversa índole (cultural, artístico, emprendedor, etc.).
Puede tomar la forma de donaciones, préstamos remunerados o participación en la empresa.
Existen 3 tipos de crowdfunding:
la donación: con o sin contrapartes no financieras
el préstamo: que permite financiar proyectos mediante préstamos gratuitos o remunerados
la inversión que permite financiar un proyecto empresarial mediante la suscripción de acciones o valores representativos de deuda, y cuya contrapartida es la participación en los posibles beneficios del proyecto.
Dar le da una reducción de impuestos del 66% o 75% (la tasa varía según el proyecto) de la cantidad que donó. La reducción de impuestos se deduce del impuesto que adeuda en el año de su donación.
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