Что ты хочешь узнать?
Почему стоит выбрать договор страхования жизни в Люксембурге?
Люксембургское страхование жизни - это договор, по которому страховщик обязуется за уплату премий (также называемых денежными выплатами) выплатить капитал или аннуитет определенному лицу (так называемому получателю) в случае смерти., Или жизни пострадавшего. застрахован на конкретную дату.
Большим преимуществом страхования жизни в Люксембурге является безопасность.
Эта уникальная политика защиты страхователей, известная как «треугольник безопасности», обеспечивает юридическое и физическое разделение между активами страхователей, с одной стороны, и активами акционеров и других кредиторов страховой компании ». .
«Треугольник безопасности» материализуется путем подписания трехстороннего депозитного соглашения между страховой компанией, банком-кастодианом и органом страхового надзора Люксембурга (Commissariat aux Assurances).
Треугольник безопасности обеспечивается
Разделение активов: технически средства, вложенные вкладчиком, поэтому не являются частью баланса компании, как это имеет место во французском законодательстве. Другими словами, если бы компания обанкротилась, активы вкладчиков было бы легче вернуть. Таким образом, ценные бумаги депонируются в Уполномоченном банке на условиях, установленных Комиссариатом по дополнительным гарантиям.
Суперпривилегированная роль андеррайтеров: в случае банкротства они имеют приоритет над другими кредиторами. Вкладчик получит обратно все технические условия своего контракта, но по рыночной стоимости. Для сравнения, во Франции финансовая гарантия ограничена 70 000 евро на одного застрахованного и на одну страховую компанию.
Наконец, мы говорим о постоянном наблюдении между тремя игроками: страховщиком, банком-хранителем, комиссариатом дополнительных гарантий. Commissariat aux Assurances является официальным органом Люксембурга, поэтому именно CAA обеспечивает контроль над страховыми активами и инвестициями.
Контракт с Люксембургом разрешает платежи не только ценными бумагами, но и иностранной валютой, что дает ему беспрецедентную гибкость.
Договор страхования жизни в Люксембурге:
Безопасность и диверсификация
Что такое страхование жизни
в Люксембурге?
Зачем инвестировать в договор страхования жизни в Люксембурге?
Люксембургское страхование жизни - это договор, по которому страховщик обязуется за уплату премий (также называемых денежными выплатами) выплатить капитал или аннуитет определенному лицу (так называемому получателю) в случае смерти., Или жизни пострадавшего. застрахован на конкретную дату.
В настоящее время в Люксембурге страхование жизни в основном используется в качестве сберегательного механизма, который имеет множество преимуществ с точки зрения налогообложения (специальное налогообложение страхования жизни), наследования (страхование жизни по наследству) и обеспечения безопасности капитала (суперпривилегия).
Законодательство Люксембурга предусматривает эффективную систему защиты сделанного размещения.
Речь идет о «треугольнике безопасности», образованном страховой компанией, банком-депозитарием для инвестиций и страховым комиссаром (CAA).
Все активы страхователя хранятся в депозитном банке, независимом от страховщика, который должен быть одобрен Страховой комиссией (CAA).
Абонент должен иметь доступ к суммам, размещенным таким образом в банке-держателе. Ни при каких обстоятельствах страховщик или его кредиторы не будут иметь к нему доступа. Таким образом, абонент защищен от финансовых затруднений, с которыми может столкнуться страховщик.
Банк-хранитель хранит вложения контракта на своем балансе. Следовательно, эти активы не включаются в активы банка. Таким образом, в случае возникновения трудностей у банка кредиторы последнего могут не иметь права на средства по договору страхования.
В дополнение к невозможности доступа к размещению для лица, отличного от подписчика, безопасность размещения обеспечивается CAA. Обеспечивает контроль за страховыми активами и их вложениями. Он контролирует платежеспособность страховых компаний и банка-хранителя.
Эта система защиты эффективно гарантирует сохранность активов, размещенных в страховании жизни.
Кроме того, держатели полисов пользуются суперпривилегией, которая дает им статус первого кредитора страховой компании в отношении массы активов, представляющих технические резервы.
Страхование жизни в люксембурге
Страхование жизни - это договор, по которому страховщик обязуется за уплату страховых премий (денежных выплат) подписчиком выплатить капитал определенному лицу (выгодоприобретателю) в случае смерти.
Страхование жизни в Люксембурге, как и любое страхование жизни, направлено на увеличение долгосрочных финансовых сбережений при организации вашей преемственности, подготовке к выходу на пенсию или диверсификации ваших активов.
Люксембург предлагает контракты по страхованию жизни, которые отличаются от французских контрактов, поскольку они обеспечивают большую безопасность вашего капитала в случае банкротства страховых компаний (треугольник безопасности), налоговые правила, более подходящие для экспатриантов (фискальный нейтралитет), широкий выбор финансовой поддержки через специализированные фонды (FID и FAS), а также выбор базовых валют, отличных от евро (доллар США, британский фунт стерлингов, швейцарский франк и т. д.).
Контракты по страхованию жизни в Люксембурге получают выгоду от того же чрезвычайно выгодного налогообложения, что и контракты по страхованию жизни, заключенные с французским учреждением, и, следовательно, с выгодной налоговой системой. Мы говорим о фискальной нейтральности, она адаптируется к стране проживания абонента.
Вот почему у этого есть несколько основных преимуществ для экспатриантов.
Внутренние коллективные фонды (FIC)
Внутренние коллективные фонды - это один из видов инвестиционной поддержки договора страхования жизни в Люксембурге.
Это внутренние средства компании, позволяющие собирать премии клиентов в один карман. Они доступны группе инвесторов, которые не обязательно связаны семейными узами.
Политика и менеджмент, определенные в контракте, должны соответствовать профилю риска каждого клиента и могут меняться в течение всего срока действия контракта.
FIC имеет преимущество в виде более низких комиссий за управление для инвестора, который распределяет свои активы в рамках фондов, предлагаемых люксембургским страховщиком.
Его договор страхования жизни в Люксембурге также покрывает административные расходы и расходы банка-хранителя.
Диверсификация
Диверсификация
Абонент может выбрать валюту, в которой будет заключен его контракт. Это может быть, например, евро, швейцарский франк, доллар, фунт стерлингов.
Инвестиции, предлагаемые страховщиками, разнообразны.
Таким образом, можно использовать продукты по гарантированным ставкам, инвестиционные фонды, внешние по отношению к компании, внутренние коллективные фонды или даже специальные фонды в соответствии с мандатом, а также инвестиции в ликвидные активы.
Для каждой категории абонентов существует свой тип внутреннего коллективного фонда. Для каждой категории абонентов A, B, C и D. предусмотрено 4 типа выделенных средств.
За исключением особых случаев, доступ к выделенным средствам возможен только для контрактов с минимальной подпиской на сумму 125 000 евро.
Вполне возможно, что контракт включает более одного выделенного фонда, но инвестиции в каждый выделенный фонд должны достигать не менее 125 000 евро.
Специальный внутренний фонд FID - это фонд, созданный специально для подписчика и доступный для него и / или его родственников.
Выделенный внутренний фонд принадлежит страховой компании, с которой заключен договор, а финансовое управление делегировано одному менеджеру (которого выбирает подписчик).
Преимущество FID в том, что он идеально подходит для желаний инвестора, потому что создан для него. На уполномоченного управляющего возлагается мандат на управление этим карманом активов, он устанавливает профиль FID с учетом запросов инвестора:
- требование ликвидности до 50% FID со сроком погашения 3 или 5 лет;
- спрос на доходную недвижимость в рамках FID (люксембургская недвижимость Sicav, FPS и др.);
- осторожный профиль, при котором доля акций (даже уменьшенная до 10%) будет ориентирована на конкретный географический регион.
Валюта контракта
Можно выбрать деноминацию люксембургского контракта в определенной валюте: как правило, выбор ограничен евро, долларом, фунтом стерлингов и швейцарским франком.
В этом случае переводы, погашения и капитал, передаваемый бенефициару (ям), производятся в этой валюте. Однако у нас может быть контракт, выраженный в евро, и, например, мы можем инвестировать в доллары.
Специализированный страховой фонд (ФАС)
Специализированный страховой фонд (ФАС)
ФАС или Специализированный страховой фонд разрешает бесплатное управление и / или консультации в рамках договора страхования жизни в Люксембурге и предназначен для налоговых резидентов Франции.
Выбор активов производится в заранее определенной инвестиционной среде, которая может включать, в частности:
акции и облигации;
паи паевых инвестиционных фондов (UCITS);
или структурированные продукты и нетрадиционные инвестиции, при условии предварительного одобрения Lombard International Assurance SA
Преимуществом ФАС является отсутствие управляющего в соответствии с мандатом, инвестор осуществляет распределение своих активов, и последний хранится в специализированном страховом фонде без каких-либо комиссий за управление.
FAS может использоваться для распределения активов, связанных с инвестиционными фондами недвижимости, люксембургскими фондами SICAV по недвижимости, профессиональными фондами, специализирующимися на коммерческой недвижимости и т. Д.
Поскольку эти объекты недвижимости предназначены для долгосрочного владения, затраты на управление в соответствии с мандатом не оправданы.
FAS предназначена только для клиентов категории C или D с целью инвестирования на длительный срок. Для подписчика невозможно (и даже рискованно) регулярно проводить арбитраж в FAS, как это может делать менеджер в FID.
«Треугольник безопасности» материализуется путем подписания трехстороннего депозитного соглашения между страховой компанией, банком-кастодианом и органом страхового надзора Люксембурга (Commissariat aux Assurances).
Разделение активов ежеквартально проверяется Комиссариатом по гарантиям. В случае дефолта страховщика надзорный орган может заблокировать учетные записи для защиты прав страхователей.
Подписчики также имеют суперпривилегию, которая дает им статус привилегированных кредиторов первого ранга страховой компании в отношении массы активов, представляющих технические резервы.
Эта привилегия держателя полиса, имеющая приоритет перед всеми другими кредиторами, кем бы они ни были, должна позволять клиентам в приоритетном порядке взыскивать долги, связанные с исполнением их договоров страхования в случае невыполнения обязательств страховой компанией.
Для каждой категории абонентов существует свой тип внутреннего коллективного фонда. Для каждой категории абонентов A, B, C и D. предусмотрено 4 типа выделенных средств.
За исключением особых случаев, доступ к выделенным средствам возможен только для контрактов с минимальной подпиской на сумму 125 000 евро.
Вполне возможно, что контракт включает более одного выделенного фонда, но инвестиции в каждый выделенный фонд должны составлять не менее 125 000 евро.
Отметить : Контракты по страхованию жизни в Люксембурге получают выгоду от того же чрезвычайно выгодного налогообложения, что и контракты по страхованию жизни, заключенные с французским учреждением, и, следовательно, с выгодной налоговой системой. Мы говорим о фискальной нейтральности, она адаптируется к стране проживания абонента.
Вот почему у этого есть несколько основных преимуществ для экспатриантов.
Преимущества и недостатки страхования жизни в Люксембурге
Страхование жизни в люксембурге
Пример подписки на договор страхования жизни в Люксембурге
1
Исходная ситуация
У Руди важное наследие, и он хочет разнообразить и сохранить свое наследие.
Он сэкономил 150 000 долларов в своей последней поездке в США и решил оформить полис страхования жизни в Люксембурге.
Действительно, имея часть своих активов, вложенных во французские договоры страхования жизни, CGP Джека предлагает ему через договор страхования жизни в Люксембурге:
Чтобы воспользоваться преимуществами треугольника безопасности люксембургского договора страхования жизни
Иметь доступ ко многим диверсифицированным инвестициям
Доступ к диверсифицированному управлению через внешние фонды, внутренние коллективные фонды, специализированные внутренние фонды, специализированные страховые фонды (облигации, акции, структурированные продукты, международные фонды), намного превосходящие французские контракты.
И особенно в его случае, чтобы инвестировать в валюту ($, € ...), которую он хочет, без необходимости их конвертировать.
2
Подписка на договор страхования жизни в Люксембурге
Таким образом, Руди получает доступ к диверсифицированному менеджменту и выбирает несколько инвестиционных инструментов, таких как:
Ценные бумаги, котирующиеся на фондовой бирже,
Инвестиционные фонды (SICAV, FCP ...),
ETF или акции, не котирующиеся на бирже.
Они предоставляют возможность сочетать страхование жизни и недвижимость или страхование жизни и частный капитал.
Теперь у него есть надежный договор страхования жизни с инвестициями на различных рынках на сумму 150 000 евро.
3
Частичный выкуп
Через несколько недель он решает выкупить свой 10% -ный контракт, его контракт теперь имеет стоимость 160 000 евро (т.е. прибыль в размере 1 000 евро), вывод будет составлять 16 000 евро.
Контракты по страхованию жизни в Люксембурге получают выгоду от того же чрезвычайно выгодного налогообложения, что и контракты по страхованию жизни, заключенные с французским учреждением, и, следовательно, с выгодной налоговой системой.
Мы говорим о фискальной нейтральности, она адаптируется к стране проживания абонента.
Вот почему у этого есть несколько основных преимуществ для экспатриантов. И это тем более, что они регулярно меняют страну проживания в соответствии с профессиональными изменениями.
Суммы, внесенные в договор страхования жизни в Люксембурге, всегда доступны.
Дополнительно взимается налог:
только на реализованной прибыли
в основном, когда вы выкупаете суммы (снятие средств или закрытие контракта)
ежегодно на суммы, вложенные в фонды евро (для взносов на социальное страхование)
Когда застрахованный выкуплен, средства состоят из части капитала и части процентов.
Облагаются налогом только проценты, капитала никогда не будет.
Таким образом, Джек будет облагаться налогом только при снятии 16000 евро с 1000 евро.
Таким образом, Руди сможет выбрать между единовременным вычетом по фиксированной ставке (PFU) в размере 12,8% или 7,5% в зависимости от случая или подоходным налогом, к которому будут добавляться социальные отчисления по ставке 17,2%.
Обратите внимание, что по обоим типам контрактов налогом облагается только прибыль, но ни в коем случае не капитал.