Страхование жизни
Страхование жизни дает множество преимуществ:
Это позволяет наращивать капитал в долгосрочной перспективе.
Он также предлагает возможность пополнения своего дохода, в частности при выходе на пенсию, путем регулярного снятия средств или преобразования вашего капитала в пожизненную ренту.
Наконец, страхование жизни - отличный инструмент для передачи богатства благодаря благоприятному налогообложению и большой свободе в выборе бенефициаров.
Страхование жизни в люксембурге
Страхование жизни в Люксембурге доступно французским вкладчикам, у которых есть значительные средства для инвестирования.
Эти контракты действуют так же, как и французские полисы страхования жизни, но с некоторыми особенностями, которые могут сделать их привлекательными.
Большим преимуществом страхования жизни в Люксембурге является безопасность. Этот уникальный режим защиты страхователей, известный как «треугольник безопасности», обеспечивает юридическое и физическое разделение между активами страхователей, с одной стороны, и активами акционеров и других кредиторов страны. страховая компания, с другой стороны.
Контракт с Люксембургом разрешает платежи не только ценными бумагами, но и иностранной валютой, что дает ему беспрецедентную гибкость.
Наконец, контракты по законодательству Люксембурга позволяют инвестировать в активы, недоступные в других налоговых пакетах, в частности в Private Equity.
Страхование смерти
Страхование смерти позволяет :
Назначенному бенефициару для получения капитала, если подписчик внезапно исчезнет. Тогда ваш получатель будет защищен от капризов жизни.
Возьмите форму годового пособия на образование, которое гарантирует детям доход, чтобы они могли продолжить учебу в случае смерти своих родителей.
В качестве ренты для супруга
Для более широкого обслуживания в случае инвалидности, прикрытия от несчастного случая, нетрудоспособности или потери работы
Договор капитализации
Договор капитализации позволяет:
Увеличение имеющихся сбережений: выгодное финансовое вложение с диверсификацией поддержки
Диверсифицируйте свои активы за счет упрощенного и диверсифицированного управления
Защитите свой капитал, инвестируя в фонды евро
Оптимизируйте свое поместье с помощью пожертвований
Оптимизация налогообложения: налогообложение выкупа привлекательно
Подходит для юридических лиц
PEA
Страхование смерти позволяет :
ЧАЗ позволяет индивидуальным инвесторам инвестировать в фондовый рынок и, таким образом, извлекать выгоду из особенно привлекательных долгосрочных показателей акций в рамках льготной налоговой системы, поскольку после 5 лет владения прибыль не облагается налогом (но не PS).
ПЭА позволяет:
Увеличьте свой стартовый капитал благодаря возможности высокой доходности
Чтобы получить выгоду от выгодной налоговой системы, которая не влияет на производительность
Получайте регулярный доход
Для более широкого обслуживания в случае инвалидности, прикрытия от несчастного случая, нетрудоспособности или потери работы
Пенсионные сбережения
Преимущества накопления на пенсию:
Подготовьтесь к выходу на пенсию за счет капитализации при одновременном снижении налогового бремени.
Возможность выбора между выходом в аннуитете или в капитале,
Возможность перевода сумм, уплаченных по старым контрактам, на PER
Суммы, добровольно внесенные в PER, вычитаются из налогооблагаемого дохода,
Возможность разблокировки сбережений при жизненном происшествии
Назначение выгодоприобретателя в случае смерти до выхода на пенсию
Свободный выбор управления, управляемый с течением времени.
Экономия сотрудников
Экономия сотрудников дает двоякое преимущество
в интересах сотрудников и работодателя:
Суммы, вложенные сотрудниками в план сбережений компании, позволяют им получать следующие выгоды:
Освобождение от социальных сборов (кроме CSG / CRDS).
Освобождение от подоходного налога (IR) при определенных условиях.
Средства, вложенные в рамках PEE в виде взносов, позволяют работодателям воспользоваться следующими преимуществами:
Полное освобождение от социальных отчислений.
Освобождение от налога на заработную плату.
Вложенные суммы вычитаются из налогооблагаемой прибыли компании.
SCPI
Подписка на единицы SCPI позволяет вам инвестировать в недвижимость от нескольких сотен евро.
Менеджеры SCPI создают разнообразное наследие, покупая несколько видов товаров.
В зависимости от стратегии они инвестируют в разные географические районы, несколько классов активов, различные типы собственности.
Таким образом, покупая их единицы, вы получаете широкую диверсификацию.
Наследие SCPI намного больше, чем то, что вы могли бы создать самостоятельно.
Есть три типа SCPI:
производительность SCPI, позволяющая получать регулярный доход от аренды
налоговые REIT, которые приводят к снижению налога на прибыль согласно соответствующему налоговому законодательству
SCPI прироста капитала, чтобы получить выгоду от сильного увеличения капитала в сфере недвижимости в период между датой подписки и датой перепродажи своих единиц.
Пожизненная рента
Во Франции существует два типа продаж пожизненной ренты.
Бесплатная рента на жизнь
и рента занятой жизни.
Распродажа пожизненного аннуитета позволяет:
Получать капитал и / или доход до смерти
Чтобы сохранить удовольствие от дома
Чтобы воспользоваться налоговыми преимуществами
А покупка недвижимости в жизни позволяет:
Доступ к недвижимости со скидкой
Купить недвижимость без банковского кредита при наличии этапа оплаты
Чтобы воспользоваться налоговыми преимуществами
Голый прокат
Таким образом, чистая аренда - это недвижимость, которая сдается без какой-либо мебели или оборудования, кроме необходимого оборудования.
В пустой аренде вы декларируете свою арендную плату в категории доходов от собственности.
В зависимости от случая вы попадете под микроземельный или реальный режим.
В первом случае вы облагаетесь налогом 70% вашей арендной платы.
Второй позволяет создавать дефицит собственности, что снижает ваши налоги.
Меблированная аренда
Преимущества аренды меблированной квартиры многочисленны: привлекательное налогообложение, более высокая арендная плата и, прежде всего, свобода договора для владельца через различные договоры аренды:
Аренда основного места жительства
Студенческая аренда
Аренда транспорта
Сезонная аренда.
В декларации о доходах полученная рента заносится в столбец промышленной и коммерческой прибыли (BIC). Возможны два варианта налогообложения:
то режим micro-BIC (со снижением с 50 до 71%)
При определенных условиях оплаты инвестор может выбрать два статуса:
Профессиональная компания по аренде мебели
Непрофессиональная компания по аренде мебели.
См. Censi-Bouvard
Каждый из этих законодательных актов позволяет вам пользоваться налоговыми преимуществами.
Недвижимое:
Голая собственность
Мы говорим о покупке недвижимости в чистом владении, когда приобретенное имущество было предметом расчленения, то есть право собственности (полное владение) на имущество делится между:
Приобретение недвижимости в собственность позволяет:
извлекать выгоду из безналогового
для получения прямого (= капитализация) и косвенного (= прибыль МФИ) вознаграждения
Продажа недвижимости в собственность позволяет:
чтобы немедленно получить капитал (= стоимость голой собственности)
если продавец имел полное право собственности, он сохраняет узуфрукт и может использовать собственность или сдавать ее в аренду для получения дополнительного дохода
Дефицит земли
Инвестиции в недвижимость для ремонта и проведения работ (ремонт, реконструкция и техническое обслуживание, модернизация) - отличный способ оптимизировать налогообложение.
Если сборы (налог на имущество, страховой взнос, проценты по кредиту, работы) превышают доход, налогоплательщик обнаруживает имущественный дефицит.
Этот дефицит земли может быть отнесен на счет другого дохода от собственности налогоплательщика (арендная плата от другой голой арендованной собственности или от акций SCPI), затем на его общий доход (до 10700 евро) и сверх этой суммы на его доход от собственности в течение следующих 10 лет. .
Система дефицита земли также имеет значительное преимущество в том, что на нее не распространяется общий потолок налоговых лазеек в размере 10 000 евро в виде снижения налогов в год.
Пинель
Внедрение системы Pinel отвечает целям, которые французское правительство желает выполнить, чтобы перезапустить корпус . Основные из них:
Поощрять людей вкладывать средства в новую недвижимость для сдачи в аренду
Стимулировать строительство жилья в городах с высоким спросом на аренду («узкие районы»).
Развитие предложения арендного жилья по контролируемой и разумной арендной плате
Основные из них преимущества закона Пинеля следующие:
Налоговые льготы до 63000 евро за 12 лет
Возможность сдачи приобретенного имущества в аренду своей семье
Конституция недвижимости
Подготовка к выходу на пенсию благодаря полученной арендной плате и приросту капитала от перепродажи
Censi-Bouvard
Система Censi-Bouvard дает возможность в случае инвестиций до 31 декабря 2021 года в жилье, расположенное в студенческом общежитии, для пожилых людей или инвалидов, сдаваемое в аренду оператору резиденции, за счет снижения налога. равняется 11% от себестоимости инвестиции за 9 лет.
Это снижение налога ограничено инвестициями в размере 300 000 евро в год.
Кроме того, следует отметить, что:
Экономия на налогах, достигнутая благодаря закону Цензи-Бувара, позволяет преодолеть налоговые лазейки на уровне 10 000 евро.
В НДС в размере 20%, связанный с этой покупкой, полностью возмещается при условии хранения жилья в течение 20 лет.
Мальро
Любой владелец здания, расположенного в историческом районе, который решит полностью отреставрировать свою собственность и сдать ее в аренду на 9 лет, может воспользоваться снижением налога в соответствии с законом Мальро.
Принцип этого устройства заключается в покупке недвижимости в старой недвижимости, которая должна быть полностью отремонтирована (внутри и снаружи), а не частично.
Это позволяет инвесторам значительно снизить суммы налогов.
Объем работ варьируется в зависимости от местоположения объекта недвижимости. Таким образом, снижение налога зависит от объема выполненных работ.
Ремонтные работы, одобренные архитектором зданий Франции, снизят ваш налоговый счет на 30 или 22% от максимальных расходов в 400 000 евро.
Исторические памятники
Инвестиции в исторический памятник рекомендуется налогоплательщикам, которые облагаются высокими налогами и / или подпадают под действие международных финансовых институтов.
Таким образом, инвестиции в Закон об исторических памятниках 2021 года заключаются в приобретении недвижимости, требующей серьезных реставрационных работ. Затраты на реставрацию и техническое обслуживание Исторических памятников, а также проценты по займам, связанным с приобретением земли и работ, вычитаются из суммы налогообложения в размере 100% дохода от собственности.
Образовавшийся дефицит вычитается из общего дохода без ограничения.
Жирардин
Так называемый закон «Жирардин» создал системы освобождения от налогов, которые предоставляют налогоплательщикам, проживающим во Франции, снижение подоходного налога в обмен на инвестиции, приносящие пользу зарубежной экономике в заморских департаментах и регионах (DROM) и заморских сообществах (COM).
В Girardin есть 3 основных устройства:
Le Girardin Industriel: Закон Girardin Industriel направлен на стимулирование экономического развития заморских департаментов и территорий Франции за счет возрождения частных инвестиций. Идея состоит в том, чтобы попытаться восстановить экономическое равенство с мегаполисом.
Социальное жилье Le Girardin: Система освобождения от налогов DOM TOM Girardin теперь позволяет финансировать здания социального жилья, сданные в аренду SEM (компании смешанной экономики), которые являются полугосударственными структурами.
The Girardin IS: Girardin IS - это система освобождения от налогов, которая позволяет столичному инвестору, который является юридическим лицом, облагаемым корпоративным налогом, благодаря этичным и солидарным инвестициям, вычесть в том же году из своего налогооблагаемого дохода большую сумму. чем объем вложенных инвестиций, находящихся на заморских территориях.
Стручок
Устройство «Доступная аренда» под названием «Pod» позволяет вычитать доход от земли из нового или старого жилья.
Это касается жилья, на которое с 1 января 2017 года по 31 декабря 2022 года было подписано соглашение с Anah.
Чем скромнее взимается арендная плата с учетом его местоположения, тем выше налоговый вычет: от 15 до 70% для «классической» аренды и до 85% для совместной аренды в пользу одобренной ассоциации или аренды через посредника. управленческого мандата с утвержденным агентством социальной недвижимости (посредничество в аренде).
Софика
Финансовые компании кино- и аудиовизуальной индустрии (Sofica) собирают целевые частные средства для финансирования кинопроизводства и аудиовизуального производства.
Это устройство позволяет абонентам паев получить существенное снижение налога на прибыль.
Главное преимущество Sofica - это снижение налогов.
Инвестиция дает право на снижение налога в размере от 30% до 36% от суммы чистых платежей.
Это сокращение может составить 48%, если компания направит не менее 10% своих инвестиций на серийное производство или экспорт французских работ за границу.
FIP и FCPI
FCPI (паевые инвестиционные фонды для инноваций) и FIP (местные инвестиционные фонды) имеют инвестиции без гарантии капитала, но с привлекательным потенциалом возврата.
Они помогают снизить подоходный налог (IR).
У инвестирования в FIP или FCPI есть много преимуществ:
диверсификация активов:
Риски высокие, но разнообразные.
Производительность высока, поскольку она коррелирует с понесенными рисками.
Освобождение от уплаты налогов.
Освобождение от налога на прирост капитала.
Возможность передачи своих акций другому лицу без потери налоговых льгот.
Акции Wood, Forest и GFF / GFI
Приобретение леса или леса - это долгосрочное вложение, которое позволяет сочетать относительно регулярный доход (лесозаготовки, права на охоту) и перспективу прироста капитала при очень благоприятной налоговой системе.
В Лесные группы позволяют, подобно SCPI, объединять усилия с другими инвесторами для приобретения объектов недвижимости и доверить их управление Управляющей компании. Groupements Forestiers покупают леса и эксплуатируют их.
Первое налоговое преимущество, которое дает инвестирование в лесохозяйственную группу или приобретение древесины и лесов, - это снижение подоходного налога.
Это сокращение составляет 18% от инвестированной суммы. Инвестиции в GF предлагают надбавку IFI (Immobilière fortune tax) в размере 75% от рыночной стоимости принадлежащих им акций лесных групп (без учета денежных средств).
Наконец, покупка акций лесной группы, наконец, предлагает снижение на 75% при передаче, только на рыночной стоимости леса, принадлежащего ГФ (без учета стоимости подписки и денежных средств).
Краудфандинг
Краудфандинг, или «краудфандинг», зародился в начале 2000-х годов с появлением Интернета.
Это альтернативный инструмент финансирования, который не использует традиционные схемы и инструменты, в частности банковское дело, но требует финансовых ресурсов от пользователей Интернета для финансирования проекта, который может иметь очень разнообразный характер (культурный, художественный, предпринимательский, так далее.).
Он может принимать форму пожертвований, возмещаемых займов или участия в компании.
Существует 3 типа краудфандинга:
пожертвование: с нефинансовыми партнерами или без них
заем: который позволяет финансировать проекты за счет бесплатных или возмещаемых займов.
инвестиции, которые позволяют финансировать предпринимательский проект посредством подписки на долевые или долговые ценные бумаги, и контрагентом которой является участие в возможной прибыли проекта.
Пожертвование дает вам снижение налога на 66% или 75% (ставка варьируется в зависимости от проекта) от суммы, которую вы пожертвовали. Снижение налога вычитается из суммы налога, который вы должны в год вашего пожертвования.